Calculs Impôts - Réduire drastiquement ses impôts en 10 points

 A - Nominée Championne du monde de l'imposition : LA FRANCE !!!

Cet article a des chances de se “périmer” plus vite que les autres dans l'avenir (les politiques n'arrêtent pas de changer ces fichues lois tous les ans…), mais néanmoins je m'attache à aborder les concepts de façon la plus simple possible pour t'aider à mieux développer ta compréhension de ces foutus impôts. Savoir jongler avec les impots est tout aussi important que les autres facteurs pour t'enrichir dans ce pays de fous, champion du monde de l'imposition (avec un montant de prélèvements obligatoires représentant 46,1 % du PIB en 2023). La France est donc championne du monde de la pression et du matraquage fiscal, étonnant que plus personne ne veuille travailler dans ce pays non ? 

Voici deux articles si les détails t'intéressent : 

https://www.rtl.fr/actu/economie-consommation/impots-la-france-est-elle-vraiment-le-pays-du-monde-ou-on-taxe-le-plus-7900419407 

https://www.touscontribuables.org/les-combats-de-contribuables-associes/la-france-championne-mondiale-du-matraquage-fiscal 

Je n'ai rien contre le fait de participer au développement de mon pays et ses infrastructures, mais ce pays me fait honte et je ne veux pas participer à ça !! Regarde l'état pitoyable des routes, des hôpitaux (40% du milieu hospitalier sont des fonctionnaires non soignant, des lits et postes de soignants sont supprimés tous les jours, et on s'étonne que rien ne marche là-dedans…), l'argent foutu en l'air de toutes parts dans des projets écolo bobo débiles, les mensonges éhontés des politiciens, même les écoles sont devenues pitoyables, on dégringole en qualité d'apprentissage d'année en année, nos gosses seront tous des gros teubés scotchés à TikTok et Netflix. La société française est en train de devenir nauséabonde.

Dans ces conditions, il devient un véritable devoir citoyen de tout faire pour leur redonner le moins d'argent possible. L'État devrait être capable de tourner correctement avec à peine 1/10 de ce qu'ils ramassent, hors le chemin est inverse avec des augmentations fiscales de toutes parts. Ils ponctionnent tellement les Français comme des vaches à lait qu'ils ont atteint un point où prélever plus d'impôts ne ramène pas plus d'argent, bien au contraire (C'est ce que met en évidence le principe de la courbe de Laffer).

Sans vouloir te perdre dans moultes explications, retiens que dans notre pays, nous sommes ponctionnés à la puissance maximale par rapport à l'argent récolté. Cela signifie que toutes les idées complètement abruties de nos politiques à vouloir toujours imposer plus (alors qu'ils devraient faire tout l'inverse, c'est à dire sabrer toutes les lois pour redonner la liberté au peuple de travailler décemment…) ne fonctionnent tout simplement pas. Nous assistons à la déliquescence en direct de notre pays. Toi, à ton niveau, à l'échelle individuelle, commence à bien comprendre ce que tu donnes aux impôts, pour trouver tous les moyens possibles et imaginables d'en payer le moins (dans la légalité bien sûr).

Voici donc ci-après quelques pistes que tu seras libre de creuser pour t'améliorer et faire baisser ton imposition le plus possible, en espérant de tout cœur que ça t'aidera sur le chemin de ta richesse. 

B - Le crédit d'impôt

Le crédit d'impôt est également déduit de l'impôt que tu as calculé. À la différence de la réduction d'impôt, si le crédit d'impôt est supérieur à ton impôt, le surplus (ou la totalité si tu n'es pas imposable) te sera remboursé par la direction générale des Finances publiques.

Exemple :

Tu as droit à un crédit d'impôt de 800 € pour tes frais de garde d'enfants. Si tu dois seulement 500 € d'impôt, les services fiscaux te remboursent alors le surplus de 300 €.

C - La réduction d'impôt

La réduction d'impôt s'applique sur l'impôt que tu as calculé (selon le barème progressif), avant de tenir compte des éventuels crédits d'impôt et des prélèvements ou retenues non libératoires. Si le montant de ta réduction d'impôt dépasse celui de ton impôt, tu ne pourras pas être remboursé : ton impôt sera donc ramené à 0 €.

Exemples :

• Tu as fait un don à une association qui te donne droit à une réduction d'impôt de 800 €. Si ton impôt est de 1 400 €, tu ne paieras plus que 600 €.

• Si tu ne payes pas d'impôt sur le revenu, tu ne peux pas bénéficier de la réduction d'impôt.

• Si tu payes peu d'impôt, tu ne pourras bénéficier que d'une partie de la réduction.

Exemple :

• Si tu as droit à une réduction d'impôt de 700 €, mais que tu dois 500 € d'impôt, le surplus de 200 € est « perdu ».

D - La déduction fiscale

Une déduction est une somme qui est retirée de ton revenu imposable.

Exemple :

Si tu as un revenu de 11 000 € et une déduction fiscale de 1 500 €, tu seras imposable uniquement sur 9 500 €.

La déduction peut s'appliquer à l'un des revenus suivants :

• Ton revenu brut global (par exemple, la déduction de ta pension alimentaire versée aux enfants)

• Un de tes revenus catégoriels : les revenus d'une même catégorie (salaires, revenus fonciers, etc.) diminués des charges et abattements fiscaux (comme l'abattement de 10 % pour frais, etc.) (par exemple, la déduction des frais professionnels et de tes salaires).

E - La déduction forfaitaire de 10% des Impôts sur le revenu

De base et de façon automatique, le fisc applique une déduction forfaitaire de 10% d'impôts sur le revenu. Tu as grand intérêt à vérifier ce qui est mieux pour toi, en comparant cette déduction de 10% avec un abattement suivant les frais réels.

F - Les frais réels sur le transport, nourriture et frais divers

Même si tu n'as que 15-20 minutes de route et que tu manges sur place, opter pour les frais réels pourrait être très avantageux pour toi fiscalement.

Voyons un exemple concret et chiffré pour les frais réels : 

M.Travailtouletan travaille cinq jours par semaine, 8h par jour. Il a environ 20 minutes de route et roule avec une vieille BMW diesel de 7 CV. Il vérifie la distance sur Google Maps, elle est de 16.5 km. Cela lui fait donc 33 km pour chaque jour travaillé. Il reste sur place pour manger, sa femme lui a fait sa popote pour toute la semaine soit cinq popotes par semaine.

Dans toute l'année, il a donc travaillé : 

365 jours - 96 jours de weekend - 16 jours fériés = 253 jours travaillés sur l'année

M.Travailtouletan parcours donc dans toute l'année : 

253 jours travaillés par an x 33 km = 8349 km /an

Il cherche sur internet son barème à jour pour voiture thermique sur l'année de déclaration, le voilà pour l'année 2023, cela donne donc pour sa voiture 7 CV : 

(8349 km/an x 0.394) + 1515 = 4805 € / an

Tu peux aussi vérifier la cohérence de ton calcul de frais kilométriques avec un simulateur sur le site des services publics : 

https://www.impots.gouv.fr/simulateur-frais-reels-v2 

Ce n'est pas tout, M.Travailtouletan mange 5 fois par semaine au boulot, il a donc trouvé le barème applicable pour son année 2023, M.Travailtouletan aura comme frais de repas : 

Repas = 5.20€ x 253 jours = 1315.6 € / an

M.Travailtouletan doit reporter en frais réels sur sa feuille d'imposition le total des frais réels, soit : 

4805 €/an + 1315.6 €/an = 6121 €

Ces 6121€ sont donc à reporter sur la case des frais réels, ils seront pris en compte et déduits des impôts à la place de la déduction de 10% (et non pas en surplus).

Rien qu'avec ça tu vas pouvoir économiser probablement 100 € (voire bien plus) par an suivant ton niveau de revenu et ta distance de trajet. Ne néglige donc pas cette réduction !!

Si tu es dans une situation un peu plus particulière ou que tu as des doutes sur les types de frais déductibles, voici la liste des frais qui peuvent être déductibles : 

• Les frais kilométriques

• Les frais de repas

• Les frais de voyage

• Les frais de formation professionnelle

• Les frais de vêtements à utilisation professionnelle

• Les frais liés à l'acquisition de matériel informatique à usage strictement professionnel

• Les frais de documentation professionnelle

Si tu veux en savoir encore plus : 

https://www.impots.gouv.fr/particulier/je-declare-mes-frais-professionnels 

G - Tous les différents crédits, déductions et réductions d'impôts possibles

Il existe beaucoup de dispositifs d'allégements fiscaux pour les dépenses engagées pour toi ou un membre de ton foyer, à condition que tu sois domicilié fiscalement en France. Cela peut être par exemple d'embaucher un salarié à domicile (ménage, prof, jardinier…), de faire garder et scolariser tes enfants, des déficits fonciers dans l'immobilier locatif, et encore bien d'autres. 

Voici un aperçu ci-dessous des principaux crédits, déductions et réductions d'impôts dont tu peux bénéficier. N'hésite pas à suivre le lien pour avoir tous les détails sur ceux qui te concernent. Et si tu as un doute sur l'éligibilité d'un allègement d'impôts, n'hésite pas à faire ta propre recherche approfondie pour ton cas, tu pourrais parfois avoir de belles surprises. Ces aides fiscales sont répertoriées en trois grandes catégories :

• Aides fiscales liées à la famille et aux personnes dépendantes

• Aides fiscales liées au logement

• Aides fiscales liées aux dons et aux investissements dans une entreprise

https://www.economie.gouv.fr/particuliers/reductions-aides-credits-impot#creditimpotservicespersonne 

H - Le Taux Marginal d'Imposition (TMI) et le déficit Foncier

Parlons un peu du taux marginal d'imposition (TMI). Si tu n'as aucune idée de ce que c'est, je te conseille fortement d'aller voir le lien de l'État fourni ci-dessous : 

https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/F1419 

Tu vas y découvrir que le pourcentage de tes impôts évolue et augmente en fonction de ton niveau de revenu, c'est un barème progressif. Cela veut dire que les premiers 11294 € que tu gagnes dans l'année ne sont pas imposées du tout (à 0% suivant le barème). Si tu gagnes plus, la partie seulement dépassant les 11295 € sera quant à elle imposée à 11% et ainsi de suite progressivement.

Suivant ton taux marginal d'imposition (TMI), tu vas bénéficier d'une économie d'impôt plus ou moins forte. Regarde le petit tableau ci-dessous qui te montre à peu près combien tu vas pouvoir économiser en fonction de ton TMI.

Tu remarques que plus ton taux marginal d'imposition est élevé, plus tu peux réaliser des économies, en créant du déficit foncier. Tu as donc grand intérêt à créer beaucoup de déficit foncier, et donc à faire des travaux conséquents qui généreront du déficit foncier. De plus, si tu as déjà des revenus fonciers, tu vas pouvoir encore gagner plus sur les prélèvements sociaux qui sont appliqués dessus. 

1 - Exemple de M.Toutlemonde

Voyons ci-après l'exemple de M.Toutlemonde, montrant la différence et l'intérêt de faire des petits travaux, dans l'objectif de créer du déficit foncier : 

C'est son premier logement, donc il n'a pas encore de revenus fonciers.

Il va louer ce bien au 1ᵉʳ janvier à 500 € par mois. 

Au cours de l'année précédente, M.Toutlemonde a payé : 

• 650 € de taxe foncière 

• 1700 € d'intérêts d'emprunt

• 260 € de frais divers (assurance PNO et emprunteur, etc.) 

Si M.Toutlemonde ne fait pas de travaux, il aurait payé : 

Revenus fonciers = 500 x 12 - (650 + 1700 + 260) = 6000 - 2610 = 3390 €

Il faut maintenant compter le taux marginal d'imposition et des prélèvements sociaux que M.Toutlemonde va payer sur ses revenus fonciers. Pour l'exemple de M.Toutlemonde, nous allons dire qu'il aura un taux marginal d'imposition de 30%. 

Calculons donc : 

Impôt sur les revenus fonciers = (30% + 17,2%) x 3390 = 1600 €. 

Si M.Toutlemonde, après tout, change d'avis, il décide qu'il veut finalement faire des petits travaux d'amélioration. Il va en faire pour 6000 € de travaux. 

Voyons donc maintenant le nouveau calcul intégrant les petits travaux :

Revenus fonciers = 500 x 12 - (650 + 1700 + 260) - 6000 

Revenus fonciers = 6000 - 2610 - 6000 = - 2610 €

Tu remarques ici que le résultat du revenu foncier est négatif (- 2610 €). Ça, c'est génial, c'est le meilleur des cas dans lequel tu peux tomber. M.Toutlemonde est en déficit foncier. Ça veut dire qu'il ne paiera pas d'impôts sur le revenu foncier cette année. 

Maintenant regardons ce que ça veut dire par rapport au taux marginal d'imposition de M.Toutlemonde :

Gain lié à l'amputation du déficit foncier = 30% x 2610 € = 783 €

Avec les 6000 € de travaux qu'il a fait, M.Toutlemonde aura économisé 1600 € d'impôts fonciers, et en plus, il va pouvoir réduire son imposition sur le revenu foncier de 783 €. 

Gain fiscal total = 1600 + 783 = 2383 €

Donc M.Toutlemonde s'en tire très bien avec ces 6000 € de travaux, qui en plus, augmentent la valeur de son bien immobilier. Il aura pu déduire une belle somme fiscale. Cela signifie qu'il n'a pas réellement payé 6000 €, il aura véritablement payé de sa poche 6000 - 2383 = 3617 € 

Voilà tout l'intérêt du déficit foncier. C'est d'utiliser ce levier en faisant des travaux d'amélioration, de réparation, ou d'entretien, ou même les trois combinés, avec pour objectif de faire baisser l'assiette fiscale et augmenter le rendement entrepreneurial. 

2 - Exemple de M.Bossedur

Voyons maintenant un autre exemple de calcul de déficit foncier, mais cette fois-ci, ce sera M.Bossedur qui va faire de gros et lourds travaux. De plus M.Bossedur a déjà des revenus fonciers immobiliers préexistants avant celui que nous étudions maintenant : 

M.Bossedur a déjà plusieurs logements et à des bénéfices fonciers de 3000 €. 

Nous supposons que son taux marginal d'imposition est de 30%.

M.Bossedur, avec ses énormes travaux effectués dans son nouvel achat, génère 25 000 € de déficit foncier pour l'année N. Il fait là donc un énorme déficit parce qu'il a fait d'énormes travaux. 

Vu qu'il vient juste d'acheter et de faire ses travaux, son nouvel achat avec lourds travaux ne lui a pas encore obtenu de revenus sur l'année N.

Pour cette année N, M.Bossedur va pouvoir complètement gommer son bénéfice foncier (gain fiscal 3000 * (30 % + 17.2 %) = 1416 €).

Une fois le bénéfice foncier déduit, il va impacter le restant sur ces autres revenus dans la limite de 10 700 €. Nous allons supposer que M.Bossedur est complètement dans la tranche TMI de 30%, donc le gain fiscal de M.Bossedur est de 10 700 € X 30% = 3210 €. En faisant comme ça M.Bossedur a pu éviter des prélèvements sociaux, cela lui donne un déficit encore plus important. 

De plus, pour cette année N, il aura fait une réduction d'impôts plus importante par rapport aux années précédentes : 

3210 € + 1416 € = 4626 €

Pour l'année N+1, il reste à M.Bossedur un déficit foncier total à reporter de : 

25000 - 3000 - 10700 = 11300 €

Nous avions dit au début que M.Bossedur avait 3000 € de revenus fonciers de ses anciens logements. M.Bossedur va donc utiliser ces 11 300 € pour effacer la fiscalité de ces 3000 € de revenus fonciers. 

Attention pour cette année-ci et pour les années d'après, M.Bossedur ne pourra pas utiliser ce déficit foncier pour l'abattre sur ces autres revenus (salaire par exemple). Il pourra l'utiliser uniquement sur ces revenus fonciers immobiliers.

Sur les revenus fonciers immobiliers de M.Bossedur, les 11300 € de déficit foncier pourront être reportés pour les 10 années d'après. 

Attention à une erreur assez classique de débutant, qui comprend mal ce déficit foncier. La grosse erreur de débutant serait de penser que tu peux reproduire de façon strictement identique la situation de la première année N sur les autres années, en gommant complètement ton impôt pendant plusieurs années de suite jusqu'à épuisement de ton déficit.

Ce raisonnement-là est faux. Ne te trompe pas. N'oublie pas que ce déficit total ne pourra pas être abattu sur les autres revenus comme ton revenu de salarié, contrairement à la première année. Le TMI de M.Bossedur ne sera donc plus pris en compte pour les années N+1 et ultérieures. Seuls les 1416 € seront pris en compte pour les années suivantes.

Si nous reprenons le cas de M.Bossedur, pour son année N+1, il aura donc 11300 - 3000 = 8300 € de déficit à imputer uniquement sur les revenus fonciers. Ceci restera valable pour les années n+2 à n+10. 

Un dernier détail, tu ne peux pas changer de régime comme bon te semble. Quand tu fais du déficit, tu dois attendre 3 ans après le dernier déficit pour changer de régime sans conséquences. Si tu tentes quand même de changer de régime, tu risques d'avoir un rappel des impôts avec des déficits qui seront réintégrés rétroactivement à tes revenus. Crois-moi, ça ne va pas te plaire. 

J'espère t'avoir aidé un maximum à comprendre ces fichues histoires d'impôts, si tu as aimé ce que tu as lu n'hésites pas à lire le livre associé "L'Enrichissement pour TOUS", promis ça ne parle pas que d'impôts loin de là, tous les sujets visant à l'enrichissement y sont abordés, afin de t'aider à faire de biens meilleurs choix financiers de façon éclairée. Tu le trouveras sur Amazon (échantillon consultable gratuitement) en format Ebook ou papier Broché : https://strategieliberte.fr/#mesouvrages